（2022年10月28日在福安市第十八届人民代表大会常务委员会第五次会议上）

福安市财政局

主任、各位副主任，各位委员：

　　我受福安市beat365官网下载_怎么无限注册365游戏账号_365bet体育35元委托，现就2022年市级预算调整方案（草案）作如下说明：

　　一、2022年1-9月份财政预算收支执行情况

　　（一）1-9月公共财政收支完成情况 

　　1-9月，全市公共财政总收入累计完成489847万元，占年初预算的73.61%，同口径增长8.8%。其中：地方级收入完成282751万元，占年初预算的76.58%，同口径增长6%；上划中央级收入207096万元,占年初预算的69.89%，同口径增长12.61%。税性收入占总收入和地方级收入的比重分别为84.17%和72.57%。全市公共财政支出415022万元，同比增支84758万元（主要增支原因为权责发生制改收付实现制增加支出、兑现企业优惠政策支出、规范津补贴增加支出），增长25.7%。

　　（二）1-9月政府性基金收支完成情况 

　　1-9月，本级全市政府性基金收入61380万元，占年初预算的34.84%，同比增收26180万元，增长74.38%；加上2022年新增专项债券转贷收入120921万元，全市政府性基金收入合计182301万元；全市政府性基金支出211778万元，同比减支48772万元，下降18.72%。

　　（三）1-9月国有资本经营预算收支完成情况 

　　2022年国有资本经营收入预算安排2430万元。根据国有资本经营收支对应安排原则，国有资本经营支出安排2430万元。1-9月全市国有企业资本经营收入430万元，占年初预算的17.7%。国有资本经营支出360万元，占年初预算的14.81%。

　　（四）1-9月社会保险基金收支完成情况 

　　1-9月，全市社会保险基金收入57869万元，占年初预算的83.96 %。全市社会保险基金支出 45059万元，占年初预算的 71.80 %。

　　二、2022年市级财政预算调整方案（草案）的具体内容

　　（一）公共预算收支调整 

　　1.财力收入预算的调整 

　　根据今年1-9月财政收入完成情况及全年收入预计，2022年财政总收入拟调增11000万元，地方级收入调增14600万元，即总收入调整后预算数676500万元（按照自然口径比上年增长8.08%），地方级收入调整后预算数383800万元（按照自然口径比上年增长5.67%）。对地方级财力收入调整如下（具体详见附表）：

　　⑴公共预算地方级收入拟调增14600万元，调整后预算数为383800万元，其中：税收地方级收入调整后预算数294200万元；非税收入调整后预算数89600万元。

　　⑵根据2021年与上级结算数据，调入预算稳定调节基金调增加63209万元，即由年初预算20000万元调增为83209万元（主要调增的因素为2021年国库支付方式由权责发生制改为收付实现制导致的预算稳定调节基金增加）。

　　⑶上级补助收入调增85452万元（一般性转移支付补助调增36123万元，专项转移支付调增49329万元），调整后收入为208404万元，其中：返还性收入7344万元、一般性转移支付收入146549万元、专项转移支付收入54511万元。

　　⑷根据地方政府债券管理办法的规定，将地方政府债券转贷资金45744万元（其中：新增一般债券28403万元、再融资一般债券17341万元）作为债务收入纳入预算管理，由于年初预算中已预计42000万元，因此本次拟调增3744万元，调整后地方政府债券转贷收入为45744万元。

　　⑸上年结转结余调增5351万元，即由年初预算的40000万元调整为45351万元。

　　⑹调入政府性基金调减少50000万元，即由年初预算61700万元调减为11700万元。

　　根据上述调整，当年地方级总财力收入由年初预算655852万元，调增122356万元，调整为778208万元；其中：地方级财政收入383800万元、调入预算稳定调节基金83209万元、债务收入45744万元、调入政府性基金11700万元、上级财政补助收入208404万元（其中：返还性收入7344万元、一般性转移支付收入146549万元、专项转移支付收入54511万元）、上年结转45351万元。 

　　2.财政支出预算的调整 

　　⑴公共预算支出调整 

　　根据收入情况，相应调增公共预算支出124356万元，其中：当年本级财力支出预算追加67573万元（其中调增支出104956万元，调减支出37383万元）、上年结转追加安排的支出5351万元、当年上级一般和专项转移支付补助收入追加安排的支出51432万元。当年公共财政预算支出由年初预算的595632万元，调整为719988万元（具体详见附表）。其中： 

　　①政策性配套支出增加15247万元。主要项目是：农村最低生活保障本级配套850万元；残疾人生活补助本级配套39万元和护理补贴本级配套27万元；2013-2015年度就业调剂金上缴资金638万元；残疾人康复项目本级配套补助资金165万元；追加农业保险97万；上缴宁德市财政局新能源公交汽车推广应用地方补助资金243万元；上缴宁德市财政局“全闽乐购”促消费行动财政资金84万元；消防救援大队2021年绩效奖励21万元和2022年基础性绩效120万元；规范津补贴及人员增员增资、正常晋级等增支部分12000万元；市发改局要求2019年度企业研发经费投入分段补助本市财政承担部分资金及审计整改意见963万元。

　　②市委、市政府会议纪要（文件）支出增加42120万元。主要项目是：资源综合利用扶持政策兑现奖励12300万；不锈钢交易中心投资协议奖补条款兑现14700万；电子商务发展专项资金200万；民宗局2022年天主教专项工作经费80万元；打击治理电信网络诈骗专项工作经费100万元；2022年-2023年“公参民”政府购买学位（2022年秋季学期）623.91万元；文物保护专项经费100万元；退役军人事务局长期办公地点装修费用172.86万元；人武部办公楼外墙维修项目73.1万元；疫情防控经费3000万元；购置公共场所除颤器AED和应急救护培训经费80万元；2021年千人以上农村集中式供水饮用水源保护范围划定项目76.44万元；赛岐镇污水处理厂污泥处置费3.24万元；福安市富春组团和溪北洋组团海绵城市专项规划项目47.9万元；溪北洋污水厂工程监理费21.85万元；赛岐生活垃圾焚烧发电厂监理费40万元；城管大队长期聘用人员和临时人员补助71.12万元；园林绿化市化“建管联动”养护服务项目695.55万元；福安市城区生活垃圾中转站设备改造采购项目175.27万元；垃圾固化飞灰处理中心市场化运营费用60万元；福安市鸭母洋生活垃圾卫生填埋场封场工程前期工作经费346.3万元；城市管理公众责任险19万元；福安市富春溪（老城区）组团城市更新行动规划资金292万元；福安市城市建成区黑臭水体排查15万元；福安市城区排水管道检查井井盖开启及修复更换项目47万元；福安市城区排水管网深度排查项目进度款及监理费124.36万元；海监执法艇的维修费67万元；受污染耕地安全利用项目资金60万元；12米以下非标船舶安装船载定位终端补助经费141.4万元；闽福安渔救35006船建造结算余款30.67万元；互花米草除治经费1061万元；建立基干林带储备库工作经费100万元；三峡库区移民补助225.72万元；2022年高速公路建设项目资本金、运营补亏资金结算方案1500万元；2021年高速公路建设项目资本金、运营补亏资金年终结算方案2000万元；富信担保公司降费补助120万元；2021年度金融服务实体经济高质量发展奖励126万元；2021年度村庄规划编制经费1610万元；自然资源局项目场地平整剩余土石方业务费300万元；下白石镇土石方处置净收益补助500万元；城阳镇土石方处置净收益补助（铁湖、化郊村安置地）498.2万元；消防应急物资采购193.44万；安全应急保障提升工程（安全文化公园）57万；应急指挥信息网建设65万。

　　③地方政府一般债券转贷资金支出28403万元。主要项目是：甘棠第二中心小学改造工程1000万元；城阳中心小学扩建项目800万元；福安市第三中学新校区建设项目1000万元；福安一中溪北洋新校区（一期）建设项目2500万元；福安市2021年度农村公路建设项目2000万元；福安黄沙大桥危桥重建工程1000万元；福安市白云山景区至横一线（和平洋）公路工程（下南溪至龟凤段）建设项目500万元；人居环境整治（两高一线农房整治）建设项目3500万元；福安市西溪秀峰段河道治理工程300万元；宏泰实业项目区排洪建设工程500万元；溪北洋隧道口两端道路提升改造工程1500万元；中医院周边路网建设项目1500万元；福安市溪北洋北部片区路网工程A3标段建设项目1000万元；福安市崩头山规划六路建设项目200万元；坂中留安地块棚户区改造周边路网建设工程1000万元；福安市溪北洋北部片区路网工程A2标段建设项目400万元；福安市栖云桥工程建设项目8075万元；富春大道及溪北洋隧道两侧地下管廊建设项目500万元；栖云路提升改造工程700万元；坂中大桥右幅建设项目428万元。

　　④请示件批复等支出调增2234万元。主要项目是：人防办第二代人防机动指挥平台合同款91.71万元；规下工业等抽样调查企业调查经费40万元；住户调查大样本轮换工作经费35万元；审计局2022年投资审计项目协审费用30万元；人大书画院经费30万元；武装部役前训练经费92万元；追加教师奖励性绩效工资1000万元；追加教师继续教育经费300万元；春节期间一次性稳就业奖补资金615.6万元。

　　⑤调入预算稳定调节基金安排的支出15952万元。由于根据上级统一部署要求，2021年底决算时国库账务处理方式由权责发生制改为收付实现制，年底单位未使用完毕的额度结转部分全部收回市财政，在下一年度按照单位实际需要重新下达，1-9月实际安排15952万元，由调入预算稳定调节基金中安排支出，由于该支出较多且零散，因此该支出明细不再详细列出。

　　⑥其他支出调增1000万元。主要是：临时预算预留调增1000万元。

　　⑦年初预算调减37383万元（年初预算调减40414万元、调增3031万元）。主要是： 

　　根据年度项目实施推进情况调减当年预算安排5664.01万元：年初“菜篮子”建设资金调减50万元；义务兵优待金本级配套调减700万元；农村特困人员救助供养本级配套调减1450万元；购买居家养老专业化服务经费调减400万元；贫困重度残疾人照料服务经费调减155万元；城乡医疗救助基金出险县级财政兜底资金调减394.49万元；卫生补短板项目年运营维护和租金补助调减113万元；福安市赛岐生活焚烧发电厂飞灰转运处置调减130万元；自然村生活污水治理建设项目调减200万元；污水处理厂污泥转运处置费调减50万元；福安市城区排水管网深度排查服务类采购项目调减35万元；赛岐生活垃圾焚烧发电厂垃圾处理服务费调减1008万元；公园绿地养护费调减258.47万元；抛荒复垦复种奖励补贴调减0.44万元；种粮大户补贴调减6.84万元；粮食安全应急种子储备调减0.13万元；农村土地承包经营权确权登记颁证档案前处理及数字加工服务项目调减51.93万元；森林火灾风险普查调减80.71万元；粮食风险基金调减580万元。

　　因PPP项目支付进度原因调减当年预算安排2920万元：福安市教育补短板PPP项目调减政府付费150万元；福安中医院异地搬迁工程资本金（ppp项目）调减政府付费920万元；福安市卫生补短板PPP项目包调减政府付费850万元；福安市乡村振兴—坦洋茶谷文旅及基础设施建设PPP项目调减1000万元；。

　　其他支出调减31830万元：年初预算安排30000万元一般债券支出，预算调整实际支出28403万元，调整入具体科目中；一般债付息支出调减400万元；关心关爱基层干部调减700万元；争取上级专项工作经费奖励预留调减730万元；。

　　年初预算调增项目支出3031.5万元：机关事业单位职业年金调增500万元；重点流域生态补偿资金调增272万元；渗滤液处理服务费调增400万元；千人以下农村分散式饮用水源保护范围划定调增180万元；福安市海漂垃圾陆海统筹治理服务项目调增1549.5万元；2022年路灯电费调增130万元。

　　⑧上年结转结余安排的支出调增5351万元。主要是根据2021年决算结果调增其他支出5351万元（上年结转结余支出由年初预算45000万元调增为45351万元。）。

　　⑨上级转移支付补助安排的支出调增51432万元。主要是根据1-9月实际下达的上级一般和专项转移支付补助资金收入及全年预计数相应安排支出。

　　⑵转移性支出（上解支出）调减2000万元：大唐火电上划宁德市上解支出调减2000万元（2022年福建大唐国际宁德发电有限责任公司享受增值税留抵退税政策（1-9月已享受增值税留抵退税1.46亿元）和弥补上年亏损政策，导致实际缴纳税收减少，年初预算安排大唐火电上划宁德市上解支出5000万元，因此本次调减2000万元，实际安排3000万元）。 

　　⑶债务还本支出不调整数值，仅调整还本资金来源（地方政府再融资债券安排还本支出调增17341万元，年初本级预算安排还本支出调减17341万元）：2022年争取到再融资一般债券17341万元，再融资一般债券调增17341万元，本级安排的一般债还本支出相应调减17341万元。 

　　3、收支平衡预测 

　　年初预算安排地方级财力总收入655852万元，本次调整调增地方级财力收入122356万元，调整后当年财力总收入为778208万元；年初公共预算支出595632万元，本次调整调增公共预算支出124356万元，调整后当年公共预算支出为719988万元；加债务还本支出24220万元（不调整年初预算数）、上解支出34000万元（调减2000万元），当年财力总支出为778208万元。收支相抵，财政收支保持平衡。 

　　（二）基金收支预算调整 

　　1、基金收入调整 

　　年初预算安排本级政府性基金收入176195万元，加上上年结转结余收入30000万元、调入资金5040万元和专项债券转贷收入7000万元，政府性基金总收入218235万元。本次调整调减本级政府性基金收入59840万元，调整后当年本级政府性基金收入为111355万元；调增上级专项转移支付补助5035万元，调整后上级专项转移支付补助5035万元；加上上年结转29921万元（调减79万元）、专项债券转贷收入148421万元（2022年新增专项债券转贷收入141421万元、再融资专项债券转贷收入7000万元）、化解中小银行风险专项债券付息调入5040万元（由信用社负责还本付息付费）；调整后政府性基金总收入为299772万元（具体详见附表）。

　　2、基金支出调整 

　　年初预算安排基金总支出218235万元，其中：本级基金支出112423万元、上年结转结余安排的支出30000万元、调出资金61700万元（政府性基金收入调入公共预算内）、专项债券还本支出14112万元。本次调整调减本级基金支出126584万元（含专项债券转贷收入安排的支出141421万元），调整后当年本级基金支出为239004万元；调增上级专项转移支付支出5035万元，调整后上级专项转移支付支出5035万元；调减调出资金50000万元，调减后调出资金11700万元；加上上年结转安排的支出29921万元（调减79万元）、专项债券还本支出14112万元；调整后基金总支出为299772万元（具体详见附表）。

　　其中：专项债券转贷收入安排的支出141421万元。主要项目为：宁德至上饶国家高速公路福建省霞浦至福安段项目7840万元；溪北洋高新医疗器械工业基础设施项目18000万元；铁湖机电配套智慧产业园10000万元；社口镇坦洋乡村振兴提升项目5000万元；畲族文化中心建设项目2000万元；湾坞工业集中区交通基础设施建设项目6000万元；智慧城市基础设施建设项目2000万元；城南莲池老旧小区改造项目5400万元；全民健身中心项目4000万元；穆阳景区旅游综合开发（二期）4000万元；福安经济开发区高端制造产业园项目15000万元；赛岐镇全民文体中心建设项目9000万元；赛岐镇乡村振兴现代农村融合发展示范项目3681万元；穆云畲族乡乡村振兴提升项目2000万元；文体训练基地2000万元；甘棠老旧小区改造项目2000万元；柏柱洋五百里苏区红色旅游项目3000万元；福安职业技术学校扩建项目3000万元；阳头片区老旧小区改造项目3000万元；市医院公共卫生综合楼3000万元；城区供水工程3000万元；穆阳溪引水一期工程6000万元；穆阳景区旅游综合开发5000万元；福安市长岐高新产业园区基础设施建设项目7000万元；福安市金属表面处理中心项目1000万元；福安经济开发区工业园区基础设施建设项目5000万元；福安市罗江街道人居环境品质提升项目3500万元；福安市学前教育补短板项目包（二期）1000万元。

　　3、基金收支平衡情况 

　　本次预算调整后政府性基金总收入预算为299772万元，基金总支出预算为299772万元；收支相抵，政府性基金收支保持平衡。     

　　㈢国有资本经营收支预算和社会保险基金收支预算不作调整，仍按年初预算执行。 

　　三、其他需要说明的重点事项

　　（一）土地出让收入情况说明 

　　2022年初安排国有土地使用权出让金收入160000万元，1-9月共出让土地15宗（其中住宅项目8宗、工业用地7宗，），总出让价款为75055万元，已入库收入66608万元，其中含计提农田水利和教育资金10280万元，实际完成国有土地使用权出让金收入56328万元。根据后三个月土地出让情况预计，本次预算调整将国有土地使用权出让金收入（含国有土地收益基金收入和农业土地开发资金收入）由年初预算的170015万元调减为105015万元（调减65000万元）。

　　（二）债务情况说明 

　　2021年底政府债务余额为851575万元（其中一般债务余额为237286万元、专项债务余额为614289万元），2022年1-9月共争取债券资金173665万元，其中：新增债券169824万元（一般债券28403万元、专项债券141421万元），主要用于公路、市政建设、保障性住房、教育、文化、医疗卫生、社会保障、农林水利建设；再融资债券24341万元（一般债券17341万元、专项债券7000万元），主要用于偿还2022年到期的一般债务和专项债务。全年需要还本付息68969万元（还本37448万元、付息31521万元）；其中2022年1-9月实际还本付息61759万元（还本36758万元、付息 25001万元）。

　　主任、各位副主任，各位委员：

　　今年1-9月份，一方面受增值税留抵退税等大规模减税降费政策落地和疫情反复造成的税收减收（预计全年留抵退税及缓缴、免缴税费等各项优惠政策共计影响税收超过9亿元）；另一方面土地市场疲软造成的土地出让收入减少，预计完成年初政府性基金收入预算数难度较大。同时新增的清理规范公务员工资津贴补贴、事业单位在职人员津补贴及机关事业退休人员生活补贴、编外临聘人员经费等预计财政需要投入保障资金（含配套资金）6亿余元，加上消化历年暂付款、化解隐性债务任务重，财政可用财力严重不足。预计后3个月财政收支矛盾依然十分突出，财政收支平衡面临较大挑战。我们将在市委市政府的强有力领导下，在市人大的监督、指导和帮助下，积极开源挖潜，攻坚克难，统筹做好常态化疫情防控和经济社会发展各项工作，努力完成今年的各项财政收支目标任务。

　　以上说明和预算调整方案（草案），请审议。