一、市（县级）一般公共预算支出说明 

　　2023年度福安市本级一般公共预算支出数为727103万元，比2022年度预算数增加131471万元，增长22.07%。具体情况如下：

　　（一）一般公共服务支出72745万元，较上年预算数增加15703万元，增长26.55%。主要原因是基础绩效奖纳入预算导致人员经费增加及项目投入加大。其中：

　　1、人大事务支出964万元，较上年预算数增加306万元，增长46.43%。主要原因是基础绩效奖纳入预算、增员增资导致经费支出增加。

　　2、政协事务支出626万元，较上年预算数增加176万元，增长39.21%。主要原因是基础绩效奖纳入预算、增员增资导致经费支出增加。

　　3、政府办公厅(室)及相关机构事务支出19796万元，较上年预算数减少716万元，下降3.5%。主要原因是福安经济开发区非税收入补助减少。

　　4、发展与改革事务支出2606万元，较上年预算数增加2089万元，增长404%。主要原因是重点项目前期经费2000万元调整安排至发改。

　　5、统计信息事务支出1066万元，较上年预算数增加444万元，增长71.32%。主要原因是新增安排第五次全国经济普查经费。

　　6、财政事务支出2943万元，较上年预算数增加198.1万元，增长7.22%。主要原因是基础绩效奖纳入预算、增员增资导致经费支出增加。

　　7、税收事务支出3575万元，与上年预算数持平。主要用于安排税务局税收征管经费。

　　8、审计事务支出322万元，较上年预算数增加66万元，增长25.63%。主要原因是基础绩效奖纳入预算、增员增资导致经费支出增加。

　　9、纪检监察事务支出2509万元，较上年预算数增长896万元，增长55.57%。主要原因是基础绩效奖纳入预算、增员增资导致经费支出增加、新增安排廉政教育基地建设维护费用。

　　10、商贸事务支出24276万元，较上年预算数增加10275万元，增长73.39%。主要原因2023年安排的扶持商贸流通发展基金比上年度增加1亿元。

　　11、民族事务支出1072万元，较上年预算数减少438万元，下降29%。主要原因是2023年预算安排时上级提前下达的少数民族专项资金未下达。

　　12、港澳台侨事务支出0万元，较上年预算数减少8万元，下降100%。主要原因是对台工作专项经费减少。

　　13、档案事务支出200万元，较上年预算数增加47万元，增长30.98%。主要原因是馆藏案卷增加，案卷保护经费增加。

　　14、民主党派及工商联事务支出220万元，较上年预算数增加66万元，增长42.96%。主要原因是基础绩效奖纳入预算、增员增资导致经费支出增加及民主党派及工商联项目支出增加。

　　15、群众团体事务支出1218万元，较上年预算数增加202万元，增长19.87%。主要原因是基础绩效奖纳入预算、增员增资导致经费支出增加。

　　16、党委办公厅（室）及相关机构事务支出5171万元，较上年预算数增加588万元，增长12.82%。主要原因是基础绩效奖纳入预算、增员增资导致经费支出增加。

　　17、组织事务支出757万元，较上年预算数减少364万元，下降32.5%。主要原因是原人才经费科目调整。

　　18、宣传事务支出1529万元，较上年预算数增加258万元，增长20.32%。主要原因是基础绩效奖纳入预算、增员增资导致经费支出增加。

　　19、统战事务支出327万元，较上年预算数增加208万元，增长174.57%。主要原因是新增安排宗教事务支出182万元。

　　20、市场监督管理事务2568万元，较上年预算数减少33万元，降低1.26%。主要原因是食品安全检查系统已于上年建设完成，23年无此项支出。

　　21、其他一般公共服务支出1001万元，较上年增加1001万元，增长100%。主要原因是预计2023年收到上级专项补助支出暂列此科目。

　　（二）国防支出，涉密不公开

　　（三）公共安全支出28727万元，较上年预算数增加3487万元，增长13.81%。主要原因是基础绩效奖纳入预算导致人员经费增加及项目投入加大。其中：

　　1、公安支出26567万元，较上年预算数增加2932万元，增长12.41%。主要原因是基础绩效奖纳入预算导致人员经费增加。

　　2、国家安全支出28万元，较上年预算数增加24，增长591.36%。主要原因是新增海防大队海事治安防控体系建设视频监控服务费。

　　3、检察支出28万元，与上年预算数持平。

　　4、法院支出235万元，较上年预算数增加130，增长123.81%。主要原因是新增安排诉非联动工作经费80万元、企业破产援助基金50万元。

　　5、司法支出1369万元，较上年预算数减少19万元，降低1.4%。主要原因是智慧矫正中心建设已完成，今年无需安排。

　　6、其他公共安全支出500万元，较上年增加500万元，增长100%。主要原因是预计2023年收到上级专项补助支出暂列此科目。

　　（四）教育支出140650万元，较上年预算数增加30175万元，增长27.31%。主要原因是人员增资和项目经费增加。其中：

　　1、教育管理事务支出1527万元，较上年预算数增加205万元，增长15.53%。主要原因是基础绩效奖纳入预算导致人员经费增加。

　　2、普通教育支出106382万元，较上年预算数增加18516万元，增长21.07%。主要原因是教育系统人员增资、土地基金提出的教育支出增加。

　　3、职业教育支出3230万元，较上年预算数增加1358万元、增长72.53%。主要原因是职业中专教育上级补助增加。

　　4、成人教育支出0万元，与上年持平。

　　5、广播电视教育支出196万元，较上年预算数增加46.27万元，增长30.85%。主要原因是人员支出增加。

　　6、特殊教育支出832万元，较上年预算数增加184万元，增长28.34%。主要原因是特殊学校教育支出增加。

　　7、进修及培训支出754万元，较上年预算数减少715万元，下降48.25%。主要原因是干部教育培训经费安排减少。

　　8、教育费附加安排的支出7053万元，较上年预算数增加53万元，增长0.75%。主要原因是预计2023年教育费附加增收，支出安排也增加。

　　9、其他教育支出20676万元，较上年预算数增加10529万元，增长103.76%。主要原因是其他教育相关项目投入增加、预计2023年收到上级专项补助支出暂列此科目。

　　（五）科学技术支出2880万元，较上年预算数增加1737万元，增长151.94%。主要原因科技投入增加、新增安排纳税大户奖励资金。其中：

　　1、科学技术管理事务支出194万元，较上年预算数减少241万元，下降55.47%。主要原因是提前下达的科学技术管理事务专项减少。

　　2、应用研究支出0万元，较上年预算数减少185万元，下降100%。主要原因是科目调整。

　　3、技术研究与开发支出300万元，较上年预算数增加300万元，增长100%。主要原因是2023年再次安排纳税大户奖励资金。

　　4、科学技术普及支出116万元，与上年预算数持平。

　　5、其他科学技术支出2270万元，较上年预算数增加1863万元，增长457.74%。主要原因是预计2023年收到上级专项补助支出暂列此科目。

　　（六）文化旅游体育与传媒支出10343万元，较上年预算数增加3882万元，增长60.07%。主要原因是文化旅游活动和文化产业发展专项支出增加。其中：

　　1、文化和旅游支出6787万元，较上年预算数增加1295万元，增长23.58%。主要原因是福安市大剧院、妇儿、青少年宫PPP项目支出增加。

　　2、文物支出215万元，较上年预算数增加208万元，增长100%。主要原因是文物保护专项经费增加。

　　3、体育支出630万元，较上年预算数增加47万元，增长8.1%。主要原因是基础绩效奖纳入预算导致人员经费增加。

　　4、广播电视支出711万元，较上年预算数增加391万元，增长122.23%。主要原因是新增安排应急广播系统建设支出。

　　5、其他文化体育与传媒支出2000万元，较上年预算数增加2000万元，增长100%。主要原因是预计2023年收到上级专项补助支出暂列此科目。

　　（七）社会保障和就业支出97184万元，较上年预算数增加4237万元，增长4.56%。主要原因是退休人员生活补助纳入预算、城乡居民养老保险补助人数增加等。其中：

　　1、人力资源和社会保障管理事务支出1110万元，较上年预算数增加183万元，增长19.71%。主要原因是基础绩效奖纳入预算导致人员经费增加。

　　2、民政管理事务支出1864万元，较上年预算数增加57万元，增长3.17%。主要原因是增员增资和离任村主干地方生活补贴配套增加。

　　3、行政事业单位离退休支出38759万元，较上年预算数增加1301万元，增长3.47%。主要原因是职业年金和养老保险缴费基数提高、退休人员生活补贴纳入预算。

　　4、就业补助支出603万元，较上年预算数增加178万元，增长41.96%。主要原因是省级就业专项资金增加。

　　5、抚恤支出4071万元，较上年预算数增加699万元，增长20.74%。主要原因是义务兵优待配套支出、优抚支出增加。

　　6、退役安置支出862万元，较上年预算数增加110万元，增长14.63%。主要原因是退役士兵安置支出增加。

　　7、社会福利支出5520万元，较上年预算数增加268万元，增长5.11%。主要原因是购买居家养老专业化服务经费、互助孝老食堂等支出安排增加。

　　8、残疾人事业支出4003万元，较上年预算数增加322万元，增长8.74%。主要原因是残疾人就业、残疾人生活和护理补贴补助等支出增加。

　　9、红十字事业支出106万元，较上年预算数增加37万元，增长53.25%。主要原因是公共场所配置AED+群众性应急救护公益培训支出增加。

　　10、最低生活保障支出9812万元，较上年预算数增加1381万元，增长16.38%。主要原因是城市和农村最低生活保障金本级配套资金增加。

　　11、临时救助支出720万元，较上年预算数增加48万元，增长7.14%。主要原因是临时救助补助专项增加。

　　12、特困人员供养支出5604万元，较上年预算数减少2658万元，下降42.17%。主要原因是城市和农村特困人员集中供养经费上级补助专项未纳入。

　　13、其他生活救助支出354万元，较上年预算数增加146.92万元，增长70.98%。主要原因是农村生活救助补助专项增加。

　　14、财政对基本养老保险基金的补助支出22132万元，较上年预算数增加1680万元，增长8.21%。主要原因是提前下达财政对城乡居民基本养老保险基金的补助指标增加。

　　15、退役军人管理事务316万元，较上年预算数增加51万元，增加19.16%。主要原因是基础绩效奖纳入预算导致人员经费增加。

　　16、其他社会保障和就业支出1349万元，较上年预算数增加434万元，增加47.39%。主要原因是春节期间一次性稳就业奖补金和无力参保企业退休人员老年生活保障金增加。

　　（八）卫生健康支出33962万元，较上年预算数增加8403万元，增长32.88%。主要原因是卫生健康专项和疫情防控支出增加。其中：

　　1、卫生健康管理事务支出402万元，较上年预算数减少209万元，下降44.17%。主要原因是卫生补短板项目年运营维护和租金补助支出减少。

　　2、公立医院支出1933万元，较上年预算数增加100万元，增长5.48%。主要原因是基础绩效奖纳入预算导致人员经费增加。

　　3、基层医疗卫生机构支出8356万元，较上年预算数增加800万元，增长10.59%。主要原因是对乡镇卫生院补助资金增加。

　　4、公共卫生支出11975万元，较上年预算数增加5847万元，增长95.42%。主要原因是疫情防控支出增加，基本公卫省补资金纳入预算。

　　5、计划生育事务支出2747万元，较上年预算数增加64万元，增长2.38%。主要原因是基础绩效奖纳入预算导致人员经费增加。

　　6、行政事业单位医疗支出4266万元，较上年预算数减少318万元，下降6.94%。主要原因是行政单位医疗缴费支出减少。

　　7、财政对基本医疗保险基金的补助支出820万元，较上年预算数增加820万元，增长100%。主要原因是新增安排2022年7-12月城乡居民医疗保险新增特殊人员参保补助与城乡居民医疗保险财政补助本级配套（宁德市级提高标准部分）。

　　8、医疗救助支出2880万元，较上年预算数增加1074万元，增长59.47%。主要原因是城乡医疗救助项目补助增加。

　　9、优抚对象医疗支出22万元，较上年预算数减少51万元，下降70.44%。主要原因是收到的优抚对象医疗补助指标减少。

　　10、医疗保障管理事务支出95万元，较上年预算数增加80万元，增长100%，主要原因是医保专项业务费安排增加。

　　11、老龄卫生健康服务支出10万元，与上年持平。

　　12、其他卫生健康支出456万元，较上年预算数增加156万元，增长75.41%。主要原因是：卫生专项支出科目调整。

　　（九）节能环保支出22382万元，较上年预算数增加12736万元，增长132.05%。主要原因是环保专项支出预算安排增加。其中：

　　1、环境保护管理事务支出0万元，与上年预算数持平。

　　2、污染防治支出5092万元，较上年预算数减少650万元，下降11.32%。主要原因是海漂垃圾整治经费支出减少。

　　3、自然生态保护支出3087万元，较上年预算数增加2039万元，增长194.55%。主要原因是农村环境保护支出增加，新增安排垃圾分类运行经费、38个村污水提升治理项目和10个自然村生活污水治理项目。

　　4、其他节能环保支出14203万元，较上年预算数增加11348万元，增加397.47%。主要原因是将预计2023年收到上级环保专项补助支出暂列此科目。

　　（十）城乡社区支出28797万元，较上年预算数增加6725万元，增长30.47%。主要原因是福安市市政道路PPP项目支出增加。其中：

　　1、城乡社区管理事务支出5276万元，较上年预算数减少286万元，下降5.14%。主要原因是自然灾害综合风险普查于2022年完成，2023年该项经费减少。

　　2、城乡社区规划与管理支出24万元，与上年预算数持平。

　　3、城乡社区公共设施支出13058万元，较上年预算数增加5658万元，增长77.51%。主要原因是2023年安排福安市市政道路PPP项目财政支出责任金额等支出增加。

　　4、城乡社区环境卫生支出10239万元，较上年预算数增加1383万元，增长15.62%。主要原因是赛岐生活垃圾焚烧发电厂垃圾处理服务费、城区园林绿地（新一轮）市场“建管联动”等投入增加。

　　5、其他城乡社区支出200万元，较上年预算数减少30万元，下降13.04%。主要原因是该科目提前下达预算指标金额减少。

　　（十一）农林水支出66452万元，较上年预算数增加16188万元，增长32.21%。主要原因是农业和巩固脱贫衔接乡村振兴支出等增加。其中：

　　1、农业支出41271万元，较上年预算数增加8812万元，增长27.15%。主要原因是增员增资导致人员经费增加和预估农业类提前下达指标增加。

　　2、林业和草原支出7187万元，较上年预算数增加3464万元，增长92.04%。主要原因是增加安排互花米草除治经费、森林生态效益林补偿资金。

　　3、水利支出3982万元，较上年预算数增加739万元，增长22.79%。主要原因是水土保持支出增加。

　　4、巩固脱贫衔接乡村振兴支出6112万元，较上年预算数增加2267万元，增长58.96%。主要原因是乡村振兴试点示范资金和巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接资金配套支出增加。

　　5、农村综合改革支出7900万元，较上年预算数增加929万元，增长13.34%。主要原因是对村民委员会和村党支部的补助支出增加。

　　（十二）交通运输支出11553万元，较上年预算数增加366万元，增长3.27%。主要原因是公路养护支出增加。其中：公路水路运输支出11553万元，较上年预算数增加366万元，增长3.27%。主要原因是公路养护支出增加。

　　（十三）资源勘探信息等支出42919万元，较上年预算数增加17324万元，增长67.68%。主要原因是增加安排工业发展基金支出。其中：

　　1、制造业支出106万元，较上年预算数增加11万元，增长11.54%。主要原因是增员和人员支出增加。

　　2、支持中小企业发展和管理支出33300万元，较上年预算数增加7800万元，增长30.59%。主要原因是2023年增加安排工业发展基金支出。

　　3、其他资源勘探信息等支出9513万元，较上年预算数增加9153万元，增长100%。主要原因是预计2023年收到上级专项补助支出暂列此科目。

　　（十四）商业服务业等支出198万元，较上年预算数减少2万元，降低1.23%。主要原因是上级下达省级商务发展资金指标减少。其中：

　　商业流通事务支出198万元，较上年预算数减少2万元，降低1.23%。主要原因是上级下达的专项支出减少。

　　（十五）金融支出330万元，较上年预算数增加330万元，增长100%。主要原因是新增安排担保公司风险补偿200万元、普惠金融服务实体经济高质量发展奖励资金130万元。

　　金融发展支出330万元，较上年预算数增加330万元，增长100%。主要原因是新增安排担保公司风险补偿200万元、普惠金融服务实体经济高质量发展奖励资金130万元。

　　（十六）自然资源海洋气象等支出8215万元，较上年预算数增加6025万元，增长100%。主要原因是新增安排预计成本、费用及土石方出让收入补助金额等。其中：

　　1、自然资源事务支出7904万元，较上年预算数增加5995万元，增长314.05%。主要原因是新增安排预计成本、费用及土石方出让收入补助金额。

　　2、气象事务支出311万元，较上年预算数增加30万元，增长10.62%。主要原因是气象业务维持经费支出增加。

　　（十七）住房保障支出8497万元，较上年预算数增加1197万元，增长16.39%。主要原因是保障性安居工程预算指标增加和住房公积金补助增加。其中：

　　1、保障性安居工程支出3786万元，较上年预算数增加477万元，增长14.42%。主要原因是保障性安居工程预算指标增加。

　　2、住房改革支出4711万元，较上年预算数增加719万元，增长18.04%。主要原因是住房公积金支出增加。

　　（十八）粮油物资储备支出1222万元，较上年预算数减少261万元，下降17.58%。主要原因是粮食风险基金支出安排减少。其中：

　　1222万元，较上年预算数减少261万元，下降17.58%。主要原因是粮食风险基金支出安排减少。

　　（十九）灾害防治及应急管理支出3160万元，较上年预算数增加1176万元，增长59.29%。主要原因是消防应急救援人员和项目经费补助增加。

　　1、应急管理事务支出1117万元，较上年预算数减少23万元，下降2.01%。主要原因是应急管理局人员变动导致人员经费减少。

　　2、消防事务支出2043万元，较上年预算数增加1199万元，增长142.09%。主要原因是消防大队人员经费补助增加和新增支臂云梯消防车采购经费。

　　（二十）预备费支出5000万元，较上年预算数增加1000万元，增长25%。

　　（二十一）其他支出131490万元，较上年预算数增加1365万元，增加1.05%。主要原因是从新增安排审计整改资金。

　　（二十二）债务付息支出9126万元，较上年预算数增加100万元，增长1.11%。主要原因是2022年省政府转贷我市新增债券增加导致付息增加。其中：地方政府一般债务付息支出9126万元，较上年预算数增加100万元，增长1.11%。主要原因是2022年省政府转贷我市新增债券增加导致付息增加。

　　（二十三）债务发行费用支出100万元，与上年预算数持平。其中：地方政府一般债务发行费用支出100万元，与上年预算数持平。

　　二、财政转移支付安排情况 

　　2023年度我市对下税收返还和转移支付预算数为0万元，与2022年度预算数持平。

　　（一）公共预算转移支付资金市本级预算安排说明 

　　由于2023年人大会于2022年12月20日至22日召开，截止2022年12月15日，我市共收到省、市财政提前下达2022年公共预算转移支付补助收入97390万元，其中：一般性转移支付收入69185万元，专项转移性收入28205万元。在编制2023年财政预算时，已将含财力性转移支付等的预估数列入预算统筹安排。其中：一般性转移支付收入76574万元作为财力统筹使用，一般性转移支付80336万元（含预估数）和专项转移性收入29055万作为上级专项资金安排支出。

　　（二）政府性基金转移支付资金市本级安排说明 

　　截止2022年12月15日，我市收到省、市财政提前下达2023年政府性基金专项转移支付数据572万。

　　（三）返还性收入市本级安排说明 

　　2023年体制性返还收入7344万元。

　　三、举借政府债务情况 

　　2022年，全市新增政府债务限额149324万元（新增政府一般债务限额28403万元、新增政府专项债务限额120921万元）。实际接受省政府转贷地方政府债券资金194165万元，其中新增债券资金169824万元（一般债券28403万元、专项债券141421万元），再融资债券24341万元（一般债券17341万元、专项债券7000万元）。截止2022年底，全市政府债务余额987789万元（一般债务259691万元、专项债务728098万元）。债务余额严格控制在上级核定的限额1032040万元内（一般债务限额280387万元、专项债务限额751653万元）。

　　四、预算绩效开展情况 

　　2022年，积极推进绩效管理覆盖所有财政资金，建立项目事前评估制度，开展预算执行绩效运行“双监控”，推动部门全面开展绩效评价。对561个预算项目44.02亿元开展绩效目标编制（选取四本预算各一个重点项目作为参考）和绩效监控管理，对1.98亿元财政资金和一个部门整体绩效开展绩效重点评价，评价结果作为改进管理、完善政策和调整预算安排的重要参考。