（2019年8月27日在福安市第十七届人民代表大会 

常务委员会第二十六次会议上） 

福安市财政局局长 薛树明 

主任、各位副主任、各位委员： 

我受市beat365官网下载_怎么无限注册365游戏账号_365bet体育35元委托，现将福安市2018年市本级决算（草案）报告如下： 

一、2018年财政决算基本情况 

㈠全市公共财政收支决算情况 

1、公共财政收入决算情况 

2018年，全市公共财政总收入完成455908万元，占调整预算数的113.98%，比上年增收105113万元，增长29.96％。其中：全市地方公共财政收入完成254727万元，占调整预算数114.41%，比上年增收48053万元，增长23.25％。 

2、公共财政预算支出决算情况 

2018年，市人大第十七届第二次会议批准市公共财政支出年初预算数349583万元、加上上解支出21000万元、债务还本支出2656万元，2018年财政支出总计373239万元；2018年10月，经市人大常委会第十七次会议批准，调整后当年公共预算支出449642万元，加上解支出21000万元、债务还本支出4406万元，调整后2018年财政支出预算总计475048万元。预算执行实际结果：2018年，全市公共财政预算支出423081万元、加上解支出24346万元、债务还本支出4406万元、安排预算稳定调节基金35011万元、全市财政支出总计486844万元。 

3、全市公共财政收支平衡情况 

全市地方公共财政收入254727万元，加上级返还性收入7344万元、一般性转移支付收入91883万元、专项转移支付收入69797万元、地方政府一般债务转贷收入23954万元、上年结转结余收入22853万元、调入政府性基金10359万元、调入预算稳定调节基金41215万元，收入总计522132万元。 

全市公共财政预算支出423081万元，加上解上级支出24346万元、债务还本支出4406万元、安排预算稳定调节基金35011万元，支出总计486844万元。 

收支相抵，年终滚存结余35288万元，实现当年财政收支平衡。 

㈡全市政府性基金收支决算情况 

政府性基金收入134411万元，占调整预算数的78.43％，比上年增收14749万元，增长12.33％，加上级补助收入3901万元，地方政府专项债务转贷收入137000万元、上年结余6476万元，收入总计281788万元。 

政府性基金支出190652万元,占调整预算数的91.58％,比上年增支84009万元，增长78.78％，加地方政府债务还本支出77000万元、上解支出103万元、调出基金10359万元，支出总计278114万元。 

收支相抵，政府性基金年终滚存结余3674万元。 

㈢全市国有资本经营收支决算情况 

国有资本经营收入625万元，占调整预算数的100％，比上年增收422万元，增长207.88%。国有资本经营支出625万元。收支相抵，国有资本经营平衡无结余。 

㈣全市社会保险基金收支决算情况（仅指市本级负责编制预算的城乡居民基本保险基金和机关事业单位基本养老保险基金，不含省、地负责编制预算的其他保险基金） 

社会保险基金收入48868万元，占调整预算数的118.79％，比上年增收6110万元，增长14.29%，加上年结余40757万元，收入总计89625万元。 

社会保险基金支出44752万元，占调整预算数的105.38％，比上年增支4781万元，增长11.96％。 

收支相抵，社会保险基金年终滚存结余44873万元，其中城乡居民基本养老保险基金结余26625万元、机关事业单位基本养老保险基金结余18248万元。 

二、主要支出预算执行情况 

2018年，全市公共财政支出预算完成423081万元，占预算调整数的94.09%，比上年减少支出9506万元，下降2.20%。其中： 

教育支出99951万元，占预算调整数105.59%，增支5078万元，增长5.35%；主要是地方政府债券转贷资金投入一中新校区、三校合一建设、2018年增资等支出增加。 

社会保障和就业支出60143万元，占预算调整数95.47%，增支8164万元，增长15.71%；主要是城市、农村低保等社会保障标准提高、机关事业单位基本养老保险基金补缺口和养老事业补短板等支出增加。 

卫生健康支出22956万元，占预算调整数76.21%，减支20404万元，下降47.06%；主要是新农合、医保中心上划，上级专项资金直接安排给宁德市财政局，缺少了这块收入后支出减少。 

节能环保支出10300万元，占预算调整数90.48%，减支6225万元，下降37.67%；主要是2017年有安排新增债券资金用于项目建设，而2018年未安排，支出相应减少。 

城乡社区支出24323万元，占预算调整数110.27%，减支12686万元，下降34.28%；主要是2018年新增债券资金规模减少，投入项目建设比上年少了1.76亿元。 

农林水支出62841万元，占预算调整数113.86%，减支3144万元，下降4.76％；主要是2018年新增债券资金规模减少，投入项目建设比上年少了0.69亿元。 

资源勘探信息等支出11230万元，占预算调整数96.89%，减支9000万元，下降44.49%。主要是“其他支持中小企业发展和管理支出”调整为“科技支出”的结果。 

三、上年结转资金使用情况 

公共预算上年结转结余资金22853万元，其中：省地专项结转12988万元、本级结转8897万元、乡镇结转968万元。2018年根据项目进度和资金使用计划拨付和盘活上年结转资金22249万元，其中：省地专项12472万元、本级结转8809万元、乡镇结转支付968万元。其余604万元（其中：省地专项516万元、本级88万元）结转下年继续使用。 

政府性基金预算上年结转结余资金6476万元，其中：省地专项结转536万元、本级结转5938万元、乡镇结转2万元。2018年根据项目进度和资金使用计划拨付和盘活上年结转资金6452万元，其中：省地专项512万元、本级结转5938万元、乡镇结转2万元。其余省地专项24万元结转下年继续使用。 

四、资金结转结余情况 

2018年公共预算滚存结转结余35288万元。 

2018年政府性基金预算滚存结转结余3674万元。 

五、财政增收及财力收支变动情况 

由于财政收支受国家政策性变动等各种客观因素影响，加上省级财政年终决算部分补助资金于2019年5月10日才下达给我市，造成2018年我市预算实际执行结果与收支调整预算数存在一些差异，也难以在去年年底人民代表会议上向大会报告2018年财政收支决算草案的准确数据。现就其具体收支变动情况说明如下： 

1、收入方面 

2018年公共预算本年收入总计522132万元，比10月份调整后预算数475048万元增加47084万元。主要是年终结算本级预算收入、上级一般和专项转移支付资金增加，地方政府债券转贷资金、调入政府性基金减少，以及预算稳定基金全口径列入所致。具体情况是： 

⑴公共预算地方级收入决算数比调整后预算数超收32077万元，主要是十三个重点税源行业，除船舶行业、金融业因政策性退税导致减收，房地产土增税清算退税小额减收外，其余实现增收； 

⑵一般性转移支付收入增加28703万元，主要是年终结算财力性补助增加和部分专项转移支付收入按决算口径调整到一般转移支付收入； 

⑶专项转移支付收入增加3877万元，主要是预算调整后增加专项转移支付收入和年终结算部分专项转移支付收入按决算口径调整到一般转移支付收入； 

⑷地方政府债券转贷资金减少147万元； 

⑸调入资金减少19641万元，主要是2018年政府性基金收入比预算调整数少了36956万元，导致当年政府性基金没办法按年初预算调入公共财政预算； 

⑹调入预算稳定调节基金增加2215万元，主要是根据上级决算要求将预算稳定调节基金列入财政总预算收入统计。 

2、支出方面 

2018年公共预算本年支出总计522132万元，比10月份调整后预算数475048万元增加47084万元。其中： 

⑴公共预算支出减少26561万元。主要原因是①部门争取的上级专项补助资金结转到下年支出17497万元；②市预算安排的部分单位项目经费等结转到下年支付；  

⑵收入超收及清理结转结余后，安排预算稳定调节基金35011万元； 

⑶上解支出增加3346万元。主要是体制上解增加719万元、专项上解地区支出增加2627万元（其中：大唐火电厂税收上划宁德市4336万元，比预算调整数增加1836万元）。 

六、财政一般性转移支付资金使用情况 

2018年我市共争取上级一般性转移支付补助资金91883万元，其中用于一般财力预算安排的转移支付补助45808万元、指定专项用途的转移支付补助46075万元。属于一般财力预算安排的转移支付资金市财政纳入年初预算和调整预算中统筹安排；指定专项用途转移支付补助资金根据上级规定和标准下达相关单位、乡镇和学校。 

七、财政专项转移支付资金使用情况 

2018年我市共争取公共预算专项转移支付资金69797万元，上年专项结转使用12988万元，当年实际拨付65288万元(包括上年专项结转拨付12472万元)，专项指标结转下年继续使用17497万元。今年1-7月份市财政根据项目进度和资金使用计划已给予拨付专项结转资金12977万元。 

八、地方政府限额债务情况 

2018年12月底我市政府性债务余额434049万元，其中：政府负有偿还责任的债务余额432865万元（一般债务余额159228万元，专项债务余额273637万元）、政府负有担保责任的债务余额1184万元。根据《福建省财政厅关于下达2018年地方政府债务限额的通知》（闽财债管[2018]14号）精神，省财政厅核定我市2018年地方政府债务限额为444804万元（指政府负有偿还责任的债务限额，其中一般债务限额166889万元，专项债务限额277915万元）。我市政府负有偿还责任的债务未超过上级核定限额。 

政府负有偿还责任的债务余额432865万元，其中：地方政府债券余额432618万元（其中一般债券余额158981万元、专项债券余额273637万元）；国债及外债转贷余额247万元（其中国债余额76万元，外债余额171万元）。主要用途是：铁路建设2950万元；公路建设60654万元（其中高速公路12904万元）；市政建设148597万元；土地储备75000万元；保障性住房建设87704万元（其中棚户区改造40427万元）；政权建设1606万元；文化建设25860万元；教育投入11173万元；医疗卫生454万元；粮油物质储备950万元；农林水利建设10417万元；其他项目7500万元（其中：生猪屠宰场迁建工程1500万元、灾毁修复资金1000万元、白马港区口岸联检中心项目800万元、标准化厂房建设700万元）等。政府负有担保责任的债务余额1184万元，主要是农业项目外债（世界银行、亚洲银行）贷款余额。 

2018年，政府负有偿还责任的债务当年举借161021万元，主要是：新增政府债券79853万元（一般债券19853万元，专项债券60000万元）、置换专项债券77000万元、2018年到期再融资一般债券4101万元、世行医改项目外债转贷67万元；当年偿还债务82150万元，主要偿还：企业债券及BT项目置换还本77000万元、一般债券还本支出4101万元、外债还本支出49万元、国债转贷还本支出75万元、债务核销597万元（主要是长期挂账无法偿还或不需偿还的债务）、乡镇债务偿还138万元、公租房项目BT回购款支出190万元。 

2018年政府负有担保责任的债务当年还本215万元（主要为外债还本），受外债利率影响，2018年年末余额为1184万元。 

2018年政府可能承担一定救助责任的债务当年还本支出86万元（福安市职业技术学校修建新校舍向个人借款还款），2018年年末余额为0。 

九、2018年预算稳定调节基金安排使用情况 

2018年调入预算稳定调节基金41215万元，主要是在年初预算时调入29000万元用于安排预算支出；预算调整时再调入10000万元主要用于预算增加的支出。年终结算时，根据上级决算要求将预算稳定调节基金剩余余额2215万元列入财政总预算收入统计。 

十、财政运行主要成效 

1.奋力攻坚克难，财政任务圆满完成。 

2018年，贸易摩擦持续发酵、全球货币紧缩、消费总需求放慢等因素叠加影响，经济面临下行压力，财政部门加强分析研判，强化工作协调，克服困难、奋勇争先，圆满地完成各项任务。财政总收入增长率、地方财政收入增长率、一般公共预算支出情况、政府债务风险防控、财政资金绩效管理覆盖率五项考核指标在宁德市沿海四县市排名中均列第一。其中：全年财政总收入45.59亿元，比上年增长29.96%，与前三年加权平均增长率对比增加25.1个百分点；全年地方财政收入25.47亿元，比上年增长23.25%，与前三年加权平均增长率对比增加24.32个百分点；一般公共预算支出42.31亿元，支出进度达111.81%；政府债务风险防控考核得分90分；财政资金绩效管理覆盖率达82.89%。 

以上报告，请予审议。