（2021年8月27日在福安市第十七届人民代表大会 

　　常务委员会第四十五次会议上） 

　　福安市财政局党组书记  林绍温 

　　主任、各位副主任、各位委员： 

　　受市beat365官网下载_怎么无限注册365游戏账号_365bet体育35元委托，现将2020年市本级决算报告如下： 

　　一、2020年财政决算基本情况 

　　㈠全市公共财政收支决算情况 

　　1.公共财政收入决算情况 

　　2020年，全市财政公共预算总收入完成51.23亿元，占调整预算数的96.82%，比上年增收1.33亿元，增长2.67%。其中：全市地方财政公共预算收入完成27.88亿元，占调整预算数100.23%，比上年增收1.17亿元，增长4.38%。 

　　2.公共财政预算支出决算情况 

　　2020年，市人大第十七届第四次会议批准市公共财政支出年初预算数44.57亿元、加上上解支出3.49亿元、债务还本支出0.15亿元，2020年财政支出预算总计48.21亿元；2020年10月，经市十七届人大常委会第三十七次会议批准，调整后当年公共预算支出53.74亿元，加上解支出4.3亿元、债务还本支出1.3亿元，调整后2020年财政支出预算总计59.34亿元。预算执行实际结果：2020年，全市公共财政预算支出46.1亿元、加上解支出4.23亿元、债务还本支出1.25亿元、安排预算稳定调节基金0.74亿元，全市财政支出总计52.32亿元。 

　　3.全市公共财政收支平衡情况 

　　全市地方公共财政收入27.88亿元，加上级返还性收入0.74亿元、一般性转移支付收入15.76亿元、专项转移支付收入2.62亿元、地方政府一般债务转贷收入4.05亿元、上年结转结余收入3.16亿元、政府性基金调入0.99亿元、调入预算稳定调节基金1.05亿元，收入总计56.25亿元。 

　　全市公共财政预算支出支出总计52.32亿元。收支相抵，年终滚存结余3.93亿元，实现当年财政收支平衡。 

　　㈡全市政府性基金收支决算情况 

　　政府性基金收入11.9亿元，占调整预算数的71.5%，比上年减收0.99亿元，下降7.7%。加上级补助收入1.45亿元、地方政府专项债务转贷收入5.78亿元、上年结余0.55亿元，收入总计19.68亿元。 

　　政府性基金支出14.69亿元,占调整预算数的90.47%,比上年减支1亿元，下降6.38%，加上调出基金0.99亿元，上解上级支出1.36亿元，债务还本支出1.93亿元，支出总计18.97亿元。 

　　收支相抵，政府性基金年终滚存结余0.71亿元。 

　　㈢全市国有资本经营收支决算情况 

　　国有资本经营收入0.2273亿元，占调整预算数的100%，比上年增收0.1114亿元，增长96.12%；上级补助收入0.0015亿元，收入合计0.2288亿元。国有资本经营支出0.2273亿元。收支相抵，国有资本经营年终结余0.0015亿元。 

　　㈣全市社会保险基金收支决算情况（仅指市本级负责编制预算的城乡居民基本养老保险基金和机关事业单位基本养老保险基金，不含由省、地负责编制预算的其他保险基金） 

　　社会保险基金收入5.92亿元，占调整预算数的105.52%，比上年增收0.37亿元，增长6.72%，加上年结余5.03亿元，收入总计10.95亿元。 

　　社会保险基金支出5.94亿元，占调整预算数的112.22%，比上年增支0.95亿元，增长18.93%。 

　　收支相抵，社会保险基金年终滚存结余5.01亿元，其中城乡居民基本养老保险基金结余3.57亿元、机关事业单位基本养老保险基金结余1.44亿元。 

　　二、主要支出预算执行情况 

　　2020年，全市公共财政支出46.1亿元，占调整预算数的85.77%，比上年减少支出0.95亿元，下降2.02%。其中： 

　　教育支出10.08亿元，占调整预算数98.63%，比上年减支1.26亿元，下降11.09%；主要是2019年安排政府新增债券转贷资金1.35亿元投入一中新校区建设，2020年未安排该项目投入。 

　　科学技术支出2.23亿元，占调整预算数99.59%，比上年减支0.75亿元，下降25.17%；主要是2020年兑现企业优惠政策同比减少，同时重点项目基础设施补助等从科技支出科目调整列入资源勘探信息等支出科目。 

　　社会保障和就业支出7.33亿元，占调整预算数93.95%，比上年增支0.59亿元，增长8.83%；主要是机关事业单位基本养老保险基金补缺口等项目支出增加。 

　　节能环保支出1.14亿元，占调整预算数90.93%，比上年增支0.33亿元，增长41.06%；主要是2020年新增债券安排用于赛岐生活垃圾焚烧发电厂配套工程项目、穆阳片区污水处理设施项目等增加支出。 

　　城乡社区支出2.99亿元，占调整预算数84.99%，比上年增支0.24亿元，增长8.93%；主要是2020年新增债券资金安排用于城乡基础设施建设项目等支出增加。 

　　农林水支出5.73亿元，占调整预算数81.12%，比上年减支1.16亿元，下降16.83%；主要是2020年省及宁德市下达的上级专项补助指标较迟形成年度结转导致支出减少。 

　　资源勘探信息等支出1.32亿元，占调整预算数92.04%，比上年增支0.16亿元，增长13.36%；主要是重点项目基础设施补助等从科技支出科目调整列入资源勘探信息等支出科目。 

　　三、上年结转资金使用情况 

　　公共财政预算上年结转结余资金3.16亿元，其中：省地专项结转1.72亿元、本级结转1.44亿元。2020年根据项目进度和资金使用计划拨付上年结转资金2.61亿元，其中：省地专项1.17亿元、本级结转1.44亿元。剩余0.55亿元（省地专项0.55亿元）结转下年继续使用。 

　　政府性基金预算上年结转结余资金0.55亿元，其中：省地专项结转0.09亿元、本级结转0.46亿元。2020年根据项目进度和资金使用计划拨付上年结转资金0.54亿元，其中：省地专项0.08亿元、本级结转0.46亿元。剩余0.01亿元（省地专项0.01亿元）结转下年继续使用。 

　　四、资金结转结余情况 

　　2020年公共预算滚存结转结余3.94亿元，其中：省地专项结转3.68亿元、市本级结转0.26亿元。 

　　2020年政府性基金预算滚存结转结余0.71亿元，其中：省地专项结转0.05亿元、市本级结转0.66亿元。 

　　五、财政增收及财力收支变动情况 

　　由于财政收支受国家政策性变动等各种客观因素影响，加上省级财政年终决算对下级结算数据于2020年6月底才最终确定，造成2020年我市预算实际执行结果与收支调整预算数存在一些差异，也难以在今年1月的人民代表会议上向大会报告2020年财政收支决算草案的准确数据。现就其具体收支变动情况说明如下： 

　　1.收入方面 

　　2020年公共财政预算本年收入总计56.25亿元，比10月份调整后预算数59.34亿元减少3.09亿元。主要是年终结算本级预算收入、上级一般转移支付收入增加，地方政府债券转贷资金、上级专项转移支付收入、政府性基金预算调入资金减少。具体情况是： 

　　⑴公共财政预算地方级收入决算数比调整后预算数超收0.06亿元，主要是税收收入决算数比调整后预算数减少0.17亿元、非税收入决算数比调整后预算数增加0.23亿元； 

　　⑵一般性转移支付收入增加3.86亿元，主要是年终结算财力性补助增加和大部分专项转移支付收入按决算口径作为共同财权事权转移支付收入调整列入一般性转移支付收入； 

　　⑶专项转移支付收入减少1.8亿元，主要是年终结算大部分专项转移支付收入按决算口径作为共同财权事权转移支付收入调整列入一般性转移支付收入； 

　　⑷地方政府债务转贷资金减少0.0031亿元，主要是年初下达外债转贷额度0.0119亿元，实际下达外债资金0.0088亿元； 

　　⑸调入资金减少5.21亿元，主要是2020年公共预算在执行过程中大力压减非急需、非必要开支，公共预算支出明显下降，政府性基金预算仅需调入0.99亿元即可确保公共预算收支平衡； 

　　2.支出方面 

　　2020年公共财政预算本年支出总计56.25亿元，比10月份调整后预算数59.34亿元减少3.09亿元。其中： 

　　⑴公共财政预算支出减少7.64亿元，主要原因是部门争取的上级专项补助资金结转到下年支出3.68亿元、市预算安排的部分单位项目经费等结转到下年支付0.26亿元、预算执行过程中大力压减非急需和非刚性开支3.7亿元等减少支出； 

　　⑵上解支出减少0.07亿元，主要是体制上解决算数比调整后预算数增加0.04亿元、专项上解省及宁德市支出决算数比调整后预算数减少0.11亿元； 

　　⑶债务还本支出减少0.05亿元，主要是2020年公共预算实际还本支出比调整后预算数减少0.05亿元； 

　　⑷收入超收及清理结转结余后，安排预算稳定调节基金0.74亿元； 

　　⑸收支相抵，结转下年支出3.93亿元。 

　　六、财政一般性转移支付资金使用情况 

　　2020年我市共争取上级一般性转移支付补助资金15.76亿元，其中用于一般财力预算安排的转移支付补助6.11亿元、指定专项用途的转移支付补助9.65亿元。属于一般财力预算安排的转移支付资金由市财政纳入年初预算和调整预算中统筹安排；指定专项用途的专项转移支付补助资金根据上级规定和标准下达相关单位、乡镇和学校等。 

　　七、财政专项转移支付资金使用情况 

　　2020年我市共争取公共财政预算专项转移支付资金2.62亿元，上年专项结转使用1.71亿元，当年实际拨付2.73亿元(包括上年专项结转拨付1.17亿元)，专项指标结转下年继续使用1.6亿元。 

　　八、地方政府性债务情况 

　　1.政府性债务余额限额情况 

　　2020年12月底我市政府性债务余额56.23亿元，其中：政府负有偿还责任的债务余额56.12亿元（一般债务余额21.16亿元，专项债务余额34.96亿元）、政府负有担保责任的债务余额0.11亿元。根据《福建省财政厅关于核定2020年政府债务限额的通知》（闽财债管〔2021〕24号）文件精神，省财政厅核定我市2020年地方政府债务限额为74.15亿元（指政府负有偿还责任的债务限额，其中一般债务限额22.27亿元，专项债务限额51.88亿元）。我市政府负有偿还责任的债务未超过上级核定限额。 

　　2.政府性债务余额分类情况 

　　政府负有偿还责任的债务余额56.12亿元，其中：2014年之前由财政部代发代还的地方政府一般债券余额0.15亿元，2015年后由省政府自发自还的地方政府债券余额55.94亿元（一般债券余额20.98亿元、专项债券余额34.96亿元），国债及外债转贷余额0.03亿元；按照类型划分主要分为新增债券余额32.25亿元、置换债券余额21.3亿元、再融资债券余额2.54亿元、外债余额0.03亿元。 

　　3.政府性债务余额投向情况 

　　政府负有偿还责任的债务余额56.12亿元，主要用途是：铁路0.67亿元；公路5.61亿元（其中高速公路0.93亿元）；市政建设19.09亿元（主要安排富春大道、韩赛快速通道、城区污水处理厂、溪北洋路网、城区路网等市政基础设施建设、湾坞西片区自来水厂及管网建设、赛岐小城镇建设等）；土地储备10.75亿元（安排福安宾馆及周边地块、闽东卫校溪北洋新区、甘棠产业园区地块、福安农副产品物流交易中心等地块收储）；保障性住房8.03亿元（其中棚户区改造4.04亿元）；生态建设和环境保护0.26亿元；政权建设0.16亿元；教育2.97亿元；文化2.53亿元；医疗卫生0.24亿元；粮油物质储备0.1亿元；农林水利建设3.04亿元（两高沿线整治、农村基础设施建设等）；其他项目2.67亿元（其中：甘棠电子信息新材料科技产业园区建设项目1.5亿元、溪北洋工业园区标准化厂房一期项目0.4亿元、项目前期经费0.35亿元、生猪屠宰场迁建工程0.15亿元、灾毁修复资金0.1亿元、白马港区口岸联检中心项目0.08亿元、其他项目0.09亿元）。 

　　政府负有担保责任的债务余额0.11亿元，主要是农业项目外债（世界银行、亚洲银行）贷款余额。  

　　4.政府性债务当年举借及偿还情况 

　　2020年，政府负有偿还责任的债务当年举借9.83亿元，主要是：新增政府债券8.24亿元（一般债券2.89亿元，专项债券5.35亿元）、2020年到期再融资债券1.58亿元（一般债券1.15亿元，专项债券0.43亿元）、世行医改项目外债转贷额度0.01亿元；当年偿还债务3.19亿元，主要偿还：2020年到期的一般债券还本支出1.25亿元、专项债券还本支出1.93亿元、外债还本支出0.01亿元（含汇率变动因素）；2020年政府债务付息支出1.87亿元（其中一般债务付息0.69亿元、专项债务付息1.18亿元）。 

　　政府负有担保责任的债务当年还本支出0.01亿元（主要为外债还本），受外债汇率影响，2019年年末余额为0.11亿元。 

　　5、2020年政府债券发行情况 

　　一般债券发行情况： 

　　2020年福建省政府一般债券（一期）1.78亿元，债券类型为一般债券，债券期限10年，票面利率3.06%，债券兑付日期2030年3月2日，偿还资金来源为一般公共预算收入。 

　　2020年福建省政府一般债券（三期）0.5548亿元，债券类型为一般债券，债券期限10年，票面利率3.26%，债券兑付日期2030年8月28日，偿还资金来源为一般公共预算收入。 

　　2020年福建省政府一般债券（四期）0.5549亿元，债券类型为一般债券，债券期限15年，票面利率3.73%，债券兑付日期2035年8月28日，偿还资金来源为一般公共预算收入。 

　　2020年福建省地方政府再融资一般债券（一期）0.8661亿元，债券类型为一般债券，债券期限10年，票面利率2.94%，债券兑付日期2030年5月20日，偿还资金来源为一般公共预算收入。 

　　2020年福建省地方政府再融资一般债券（二期）0.2853亿元，债券类型为一般债券，债券期限15年，票面利率3.76%，债券兑付日期2035年9月4日，偿还资金来源为一般公共预算收入。 

　　专项债券发行情况： 

　　2020年福建省市政和产业园区基础设施专项债（二期）—2020年福建省政府专项债券（八期）0.4亿元，债券类型为其他自平衡专项债券，债券期限15年，票面利率3.63%，债券兑付日期2035年1月17日，偿还资金来源为项目收益。 

　　2020年福建省生态环保专项债券（二期）—2020年福建省政府专项债券（十一期）0.2亿元，债券类型为其他自平衡专项债券，债券期限20年，票面利率3.67%，债券兑付日期2040年1月17日，偿还资金来源为项目收益。 

　　2020年福建省社会事业专项债券（三期）—2020年福建省政府专项债券（十七期）1亿元，债券类型为其他自平衡专项债券，债券期限20年，票面利率3.67%，债券兑付日期2040年1月17日，偿还资金来源为项目收益。 

　　2020年福建省市政和产业园区基础设施专项债券（五期）—2020年福建省政府专项债券（二十二期）1亿元，债券类型为其他自平衡专项债券，债券期限15年，票面利率3.45%，债券兑付日期2035年6月1日，偿还资金来源为项目收益。 

　　2020年福建省生态环保水利专项债券（三期）—2020年福建省政府专项债券（二十六期）0.7亿元，债券类型为其他自平衡专项债券，债券期限20年，票面利率3.57%，债券兑付日期2040年6月1日，偿还资金来源为项目收益。 

　　2020年福建省社会事业专项债券（七期）—2020年福建省政府专项债券（三十期）0.65亿元，债券类型为其他自平衡专项债券，债券期限20年，票面利率3.57%，债券兑付日期2040年6月1日，偿还资金来源为项目收益。 

　　2020年福建省交通基础设施专项债券（九期）—2020年福建省政府专项债券（三十八期）0.4亿元，债券类型为其他自平衡专项债券，债券期限20年，票面利率3.93%，债券兑付日期2040年9月17日，偿还资金来源为项目收益。 

　　2020年福建省市政和产业园区基础设施专项债券（八期）—2020年福建省政府专项债券（四十二期）0.5亿元，债券类型为其他自平衡专项债券，债券期限15年，票面利率3.81%，债券兑付日期2035年9月17日，偿还资金来源为项目收益。 

　　2020年福建省市政和产业园区基础设施专项债券（九期）—2020年福建省政府专项债券（四十三期）0.3亿元，债券类型为其他自平衡专项债券，债券期限20年，票面利率3.93%，债券兑付日期2040年9月17日，偿还资金来源为项目收益。 

　　2020年福建省社会事业专项债券（十期）—2020年福建省政府专项债券（四十九期）0.2亿元，债券类型为其他自平衡专项债券，债券期限20年，票面利率3.93%，债券兑付日期2040年9月17日，偿还资金来源为项目收益。 

　　2020年福建省地方政府再融资专项债券（一期）0.1821亿元，债券类型为普通专项债券，债券期限10年，票面利率2.94%，债券兑付日期2030年5月20日，偿还资金来源为政府性基金收入。 

　　2020年福建省地方政府再融资专项债券（二期）0.2482亿元，债券类型为普通专项债券，债券期限15年，票面利率3.76%，债券兑付日期2035年9月4日，偿还资金来源为政府性基金收入。 

　　九、2020年预算稳定调节基金安排使用情况 

　　2020年调入预算稳定调节基金1.05亿元，主要是在预算调整时将2019年上下级结算后安排的预算稳定调节基金全额调入公共预算。年终结算时，根据上级决算要求将预算稳定调节基金1.05亿元全额列入财政总预算收入统计。预算稳定基金主要用于平衡公共预算，支出方向主要是教育、卫生健康和社会保障等方面。 

　　十、2020年财政工作主要措施及成效 

　　（一）奋力攻坚克难，财政收入稳步增长。 

　　2020年，全市上下一心、积极主动作为，大力加强对经济环境和财政收入的分析研判，强化工作协调，努力克服经济下行、大规模减税降费政策和新冠疫情等带来的财政减收压力，深挖财政增收潜力，努力完成全年工作目标。全市公共财政总收入完成51.23亿元，同比增长2.67%；地方公共财政收入完成27.88亿元，同比增长4.38%；财政总收入和地方级收入税性比重分别达94%和88%；财政“两项收入”增幅稳步提高，财政收入质量持续向好。