（2022年8月30日在福安市第十八届人民代表大会常务委员会第四次会议上） 

　　福安市财政局局长

主任、各位副主任、各位委员： 

　　受市beat365官网下载_怎么无限注册365游戏账号_365bet体育35元委托，现将我市2022年上半年预算执行情况报告如下： 

　　一、2022年上半年财政预算执行情况 

　　今年以来，福安市财政工作认真落实省委“提高效率、提升效能、提增效益”行动和福安市委“提能级、攻项目、优服务，献礼二十大”活动部署，坚持“积极的财政政策提升效能，更加注重精准、可持续”，把稳增长放在突出位置，着力保市场主体，财政各项工作稳步推进。 

　　㈠公共财政预算收支情况 

　　1.财政收入情况 

　　上半年，全市公共财政总收入累计完成36.30亿元，占年初预算的54.55%，同口径（剔除增值税留抵退税等因素同口径对比，下同）增幅为12.5%。其中：地方级收入完成19.59亿元，占年初预算的53.06%，同口径增幅为3.1%。上划中央级收入16.71亿元,占年初预算的56.4%。税收总收入累计完成32.65亿元，占年初预算数的53.92%；非税收入累计完成3.66亿元，占年初预算数的61%。税性收入占财政总收入和地方级收入的比重分别为89.94%和81.32%。 

　　2.财政支出情况 

　　上半年，全市公共财政支出27.69亿元，同比增支8.02亿元，增长40.79%（主要原因是财务处理方式由权责发生制改为收付实现制、规范津补贴增支、兑现企业优惠政策等增加支出），其中：重点民生支出20.06亿元，占公共财政支72.47%，同比增支4.9亿元，增长32.32%。 

　　㈡政府性基金收支情况 

　　上半年，全市本级政府性基金收入完成3.08亿元（其中国有土地使用权出让收入2.8亿元），占年初预算的17.5%，同比增收0.65亿元，增长26.81%；加上2022年提前批专项债券转贷收入7.53亿元，全市政府性基金收入10.61亿元；全市政府性基金支出15.82亿元，比上年同期减支6.03亿元，下降27.6%。 

　　㈢国有资本经营预算收支情况 

　　今年国有资本经营收入预算安排0.24亿元。根据国有资本经营收支对应安排原则，国有资本经营支出安排0.24亿元。上半年已完成国有资本经营收入0.04亿元，同比增长0.04亿元，增幅为100%；上半年实际未形成国有资本经营支出。 

　　㈣社会保险基金收支情况 

　　2022年上半年，全市社会保险基金收入3.62亿元，占年初预算的52.58%。其中：城乡居民社会基本养老保险基金1.35    亿元，占年初预算的53.70%；机关事业单位基本养老保险基金2.27亿元，占年初预算的51.94%。全市社会保险基金支出   2.93亿元，占年初预算的46.77%。其中：城乡居民社会基本养老保险基金支出0.97亿元，占年初预算的48.37%；机关事业单位基本养老保险基金支出1.96亿元，占年初预算的46.01%。 

　　二、上半年预算执行的主要特点 

　　㈠积极培植财源基础，提前实现“双过半”目标。一是坚持政府领导、财政牵头、部门配合、信息共享、齐抓共管的工作模式，成立跨部门的财源收入联席会议机制，提升税源监控水平和税收征管质量。二是配合相关部门早研究、早出台、早落地一批扶持实体经济发展的措施办法，夯实财政增收的支撑点。三是出台土地整理和项目压覆矿的管理办法，规范国有资产资源处置收入管理。上半年，全市财政公共预算总收入和地方财政公共预算收入分别完成年初预算目标的54.55%和53.06%，超序时进度4.55个和3.06个百分点，总收入和地方级收入分别提前30日和15日实现“双过半”的年初预期目标。财政两项收入税性比重分别为89.94%和81.32%，分别比上年同期增加5.21和7.39个百分点，财政收入质量进一步向好。 

　　㈡落实支持市场主体纾困解难措施，切实减轻市场主体负担。一是积极落实减税降费政策。退税减税是稳定宏观经济大盘的关键性举措。市财政在积极协调税务、人行等部门的基础上，加大库款调度，逐月预拨、滚动清算，保障国库动态存有足够的退税资金，确保符合条件的小微企业享受到实实在在的政策红利。同时做好减税降费政策宣传，联合市税务局开展线上线下宣讲活动。截至目前，已累计兑现增值税留抵退税资金超过4.2亿元；新的组合式减税降费政策已累计为我市市场主体注入流动资金超过6亿元。二是落实纾困解难政策资金保障。为稳经济大盘，市政府第一时间制定印发积极应对疫情影响支持市场主体纾困解难的若干措施，以及支持传统产业转型升级和促销费稳增长发展实施办法，市财政已筹集配套本级财政资金达1.1亿元。同时为支持企业复工达产、推动稳岗促就业，安排培训资金320万元，针对就业困难人员等重点群体开展“技能帮扶”，上半年已累计开展各类职业技能培训8463人次，培训企业新型学徒2300人。三是打好财政金融组合拳。根据上级统一部署，积极筹集资金2000万元（其中本级资金1200万元）注册成立福安市富穗融资担保有限公司，扩大农业企业和农户贷款担保，助力乡村振兴；上半年协同金融部门争取并发放纾困贷款176笔，发放总额达4.19亿元，大大减轻中小微企业负担；同时提高富信担保公司2021年度降费补助（最高800万元），有力支持了政策性融资担保公司为小微企业和“三农”主体融资增信。 

　　㈢努力拓宽筹融资渠道，有序推进筹融资专项行动。一是大力争取债券资金支持。2022年上半年，已累计争取到债券资金  17.36亿元，其中新增债券资金14.93亿元（一般债券2.84亿元、专项债券12.09亿）、再融资债券资金2.43亿元；积极策划生成符合专项债券发行条件的政府投资项目，上半年累计已有32个专项债券项目通过国家发改委和财政部审核入库，涉及医疗、水利多个领域，着力补齐公共领域建设短板；二是做好重点项目资金保障。建立重点项目筹融资工作推进会议制度，扎实开展“筹融资专项行动”，重点围绕年度全市64个省、宁德市、福安市重点项目，利用PPP等融资工具、发挥国企合规融资能力等各项筹融资工作。64个省、宁德市、福安市重点项目，其中公建项目50个，民营项目14个，总投资达347亿元，资金需求88亿元，目前，64个项目已落实资金65.93亿元（其中已到位资金34.64亿元），项目资金需求基本能够保障，同时梳理汇编了省级专项资金管理制度文件等，要求各单位尽最大努力争取上级专项资金，保障我市重点项目和相关事业发展资金需求。三是支持项目前期工作推进。年初安排前期经费2000万元，专项用于破解重点项目前期工作滞后难题，推动项目早日形成实物工作量，同时今年已累计拨付安征迁资金2.1亿元，促进前期工作扎实推进。四是建立债券资金使用督促制度。建立了市领导定期协调会商、前期经费保障、“一专班两专报”、部门跟踪协作督促和绩效考核督促督查等五大机制，狠抓专项债项目推进和专项债资金支出进度，充分发挥其拉动有效投资和稳定宏观经济大盘作用。专项债资金做到一周一统计，半月一通报，督促业主单位加快进度，充分发挥资金使用效益。对滞后项目逐项疏理，下达提示函，并现场跟踪协调落实，推进债券资金项目加快实施。 

　　㈣继续推进零基预算改革，保障重点支出资金需求。一是实施零基预算。落实“财政政策要更加积极有为，注重实效”的要求，深化预算管理制度改革，突出规范基本支出安排和完善项目支出安排。完善标准科学、规范透明、约束有力的预算制度，全面实施预算绩效管理，调整存量、优化结构，坚决压减一般性支出，保障好民生及重点领域支出需求，突出财政政策的“提质”要求和“增效”导向，增强财政统筹平衡和可持续发展能力。二是做好重点领域支出保障。将“三保”支出作为预算支出重点，首先保障教师等重点群体工资、养老金等按时发放，并将核酸检测等疫情防控必要支出，作为“三保”支出的重要内容。上半年，实际三保支出达14.72亿元（其中保基本民生7.43亿元，保工资6.43亿元、保运转0.86亿元）；全市重点民生支出占公共财政支出的七成以上，重点支出得到有效保障，同时安排本级财力投入疫情防控支出0.23亿元，主要用于疫情防控人员临时性工作补助、设备和防控物资支出及重症病区、发热门诊改造等基建支出等。 

　　㈤组合式减税降费政策持续推进，收支情况面临较大压力。一是收入方面：受2022年扩大留抵退税政策和延续实施“六税两费”减免政策、制造业中小微企业延缓缴纳税费及小规模纳税人免征增值税、小微企业所得税减免等组合式优惠政策执行的影响，根据目前情况预计各项优惠政策累计影响税收将超过9亿元；受外部经济环境影响，不锈钢原材料价格上涨和成品价格下降，不锈钢生产企业利润下降，税收收入也将受到影响；同时土地出让收入仍旧不理想，上半年仅完成土地出让收入2.8亿元，占年初预算数的17.5%，低于序时进度32个百分点，下半年收入压力较大。二是支出方面：目前我市已进入偿债高峰期，债务还本付息压力较大；“六保”“六稳”各项支出和疫情防控等财政刚性支出持续增加，财政收支平衡情况仍然十分严峻。同时还需要安排财力用于化解历年暂付款和化解政府隐性债务支出，更加剧了财政紧张状况。 

　　三、下半年财政工作建议和措施 

　　下半年，财政工作将继续贯彻落实省委省政府、宁德市委市政府及福安市委市政府工作部署，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，深化供给侧结构性改革，紧紧围绕市委市政府明确的全年经济社会发展目标，加强财政收入管理，大力优化支出结构，全面实施预算绩效管理，加强预算资金统筹整合，保障好疫情防控、民生及重点领域支出需求，突出财政政策的“提质”要求和“增效”导向，增强财政统筹平衡和可持续发展能力。 

　　㈠加强重点财源监测分析，确保完成收入目标。一是加强收入组织。紧盯全年目标任务，进一步加强收入组织工作和各部门的协调联动，充分挖掘各项收入的增收潜力，大力推进土地出让和压覆矿产资源处置等收入组织工作，确保各项收入按序时完成、及时缴库，应收尽收。二是加强重点企业监控和拓展收入增长空间。密切监控青拓系列企业等重点企业原材料及产品价格、销售收入、利润等变动情况，提前分析对税收收入影响程度，同时全力推进以青拓集团为龙头的不锈钢新材料产业集群建设，加大产业链招商力度，夯实财政增收的支撑点。三是不折不扣并落实落细增值税留抵退税、小微企业“六税两费”等新的组合式税费政策,确保企业充分享受政策红利，激发市场主体活力，培育涵养税源基础。 

　　㈡继续优化支出结构，做好重点领域支出保障。一是大力压减各项不必要开支。将过紧日子作为部门预算管理长期坚持的基本方针，尽可能压缩非重点、非刚性支出规模，严控一般性支出，努力节约日常经费开支，将节省下来的资金统筹用于疫情防控和市委市政府明确的重点支出。二是健全预算安排约束机制。积极推动零基预算理念的实施，打破支出固化僵化格局，合理确定支出预算规模，相关重点支出不得与财政收支增幅等层层挂钩。三是兜牢兜实“三保”底线。科学安排财政支出，统筹安排各类财政资金，加强预算执行监控，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，切实保障基本民生、工资发放和机构运转，坚决做到应保尽保，兜牢兜实“三保”底线。四是狠抓保市场主体政策执行。做好纾困政策资金保障，扎实推动一揽子助企纾困政策不折不扣落实到位。进一步加强政策宣传解读和释疑解惑，帮助市场主体用好用足各项支持政策。严密监测各类资金走向，坚决防止在途占压、截留挪用，确保政策执行不偏向、不变通、不走样。 

　　㈢积极争取上级专项资金，深入开展筹融资专项行动。一是大力争取债券资金。围绕交通基础设施、农林水利、生态环保、社会事业、保障性安居工程、市政和产业园区基础设施、新型基础设施、新能源等领域，积极策划生成符合投向的项目，按照“储备入库一批、发行使用一批、开工建设一批”的要求，做好专项债券项目常态化储备和2023年债券资金申报工作，大力争取债券资金，补足基础设施建设短板。二是积极推进筹融资专项行动。重点围绕年度全市64个省、宁德市、福安市重点项目，特别是其中14个省重点项目和12个宁德市重点项目，落实好项目资金拼盘方案，充分调动各种资源，选择合适的融资方式，做好争取上级资金、PPP、ABO等融资工具、发挥国企合规融资能力等各项筹融资工作。三是加快专项资金使用。要用好前期经费，做好做实做细项目前期工作，推动项目尽早开工，早日形成实物工作量。同时加快债券支出进度，督促已落实政府债券资金的项目加快实施，优化支付流程，加快资金支出进度，充分发挥资金使用效益。 

　　㈣深化预算绩效管理，防范政府债务风险。一是坚持“花钱要问效、有效多安排、低效多压减、无效要问责”，加强预算绩效管理，强化资金追踪问效，建立健全全过程预算绩效管理机制，提高财政资金使用效益。加强绩效结果应用，将绩效结果与完善政策、调整预算安排有机衔接，确保有限资金用在刀刃上。二是进一步加强一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算的统筹衔接，加大当年预算和结转资金的统筹力度。全面梳理各项收入来源及支出安排，在符合上级规定的前提下，将各类预算资金，连同上级转移支付资金以及清理盘活的存量资金等，全部纳入支出预算统筹研究预算安排意见，形成资金合力。三是加强政府债务管理，健全规范的举债融资机制；加强政府债务风险预警，完善债务风险应急处置预案；积极化解存量债务，逐步降低债务风险，维护政府信誉；坚决制止各类变相举债及其他违法违规融资担保行为，防止新增各类隐性债务。 

　　总的来看，今年以来我市财政收支总体运行较为平稳，但也面临较大压力。一方面，新的组合式减税降费政策预计全年将影响税收超过9亿元；另一方面，随着配套保障水平和范围不断扩展，叠加我市进入偿债高峰期等因素，刚性支出不减，财政收支将长期处于紧平衡状态，财政运行风险不容忽视。接下来，我们将继续在市委市政府的坚强领导下，在市人大常委会的监督、指导和帮助下，扎实工作，凝聚合力，努力完成今年的各项财政工作目标，为全方位推动高质量发展超越提供坚实财力保障。