关于2017年市级预算调整方案（草案）的说明

（2017年10月27日在福安市第十七届人民代表大会

常务委员会第七次会议上）

福安市财政局局长 郭跃光

主任、各位副主任、各位委员：

我受市beat365官网下载_怎么无限注册365游戏账号_365bet体育35元委托，现将市beat365官网下载_怎么无限注册365游戏账号_365bet体育35元向市人大常委会提请审议的《2017年市级预算调整方案（草案）的议案》报告如下：

一、2017年1-9月份财政预算收支执行情况

今年以来，我市财政工作按照全省财政工作会议精神和福安市2017年经济社会发展目标要求，积极应对压力，着力推进财源建设；国地税、财政密切关注经济运行态势，积极推行综合治税联席会议制度，克服营改增、环保、减税降费等政策的影响，加强重点税源企业监测、分析，积极强化收入管征；加强国有企业改革和国有资产管理，挖掘非税收入增收潜力。同时，加强支出预算执行管理，盘活存量资金，统筹兼顾，科学调度，财政运行基本上做到了保运转、保稳定、保重点支出，有效地促进了我市经济建设和社会事业的发展。

㈠1-9月公共财政收支完成情况

1-9月，全市公共财政总收入累计完成268295万元，占年初预算的89.43%，同比增收46149万元，增长20.77%。其中：地方级收入完成159715万元，占年初预算的85.59%，同比增收18486万元，增长13.09%。上划中央级收入108580万元,占年初预算的95.75%，比上年同期增收27663万元，增长34.19%。全市公共财政支出311484万元，同比增支1297万元，增长0.42%。

㈡1-9月政府性基金收支完成情况

1-9月，全市政府性基金收入95472万元，占年初预算的115.58%，同比增收62563万元，增长190.11%；全市政府性基金支出55321万元，同比增支7034万元，增长14.57%。

㈢1-9月社会保险基金收支完成情况

1-9月，全市社会保险基金收入33518万元，占年初预算的82.82%。其中：城乡居民社会基本养老保险基金13448万元，占年初预算的86.97%；机关事业单位基本养老保险基金20070万元，占年初预算的80.25%。全市社会保险基金支出30536万元，占年初预算的77.93%。其中：城乡居民社会基本养老保险基金支出9965万元，占年初预算的80.81%；机关事业单位基本养老保险基金支出20571万元，占年初预算的76.6%。

㈣1-9月国有资本经营预算收支完成情况

今年国有资本经营收入预算安排203万元。根据国有资本经营收支对应安排原则，国有资本经营支出安排203万元。由于其收入基本在年末形成，因此，1-9月我市国有企业资本经营尚无收支发生。

二、2017年市级财政预算调整方案（草案）的具体内容

㈠公共预算收支调整

1.财力收入预算的调整

根据今年1-9月财政收入完成情况及全年收入预期，财政总收入调增43030万元，由年初预算300000万元调整为343030万元，其中：国税、地税和非税收入由年初预算的192000万元、62000万元和46000万元分别调整为240000万元、65020万元和38010万元。对地方级财力收入调整如下：

⑴公共预算地方级收入调增12720万元，由年初预算186600万元调整为199320万元，其中：①国税地方级收入由年初预算的91250万元，调增23550万元，调整后的国税地方级收入114800万元；②地税地方级收入由年初预算的49350万元，调减2840万元，调整后的地税地方级收入46510万元；③非税收入由年初预算的46000万元，调减7990万元，调整后的非税收入为38010万元。

⑵调入预算稳定调节基金增加9200万元，由年初预算16000万元调增为25200万元。

⑶上级补助收入调增51035万元，调增后收入为149181万元，其中：一般性转移支付补助调增6229万元，专项转移支付调增44806万元。

⑷根据地方政府债券管理办法的规定，将地方政府债券转贷资金54330万元（其中：新增债券49000万元、置换债券5330万元）作为债务收入纳入预算管理。

⑸上年结转结余由年初预算的35000万元，调增1639万元，调增后为36639万元。

⑹按上级规定口径，收回的存量资金不列入预算收支，调减7000万元。

⑺调入政府性基金调减5000万元，由年初预算20000万元调减为15000万元。

根据上述调整，当年地方级总财力收入由年初预算362746万元，调增116924万元，调整为479670万元。

2.财政支出预算的调整

⑴公共预算支出调整

根据收入情况，相应调增公共预算支出110136万元（当年预算追加57435万元（含新增债券49000万元，实际净增加8435万元）、加上上年结转追加安排的支出1639万元、当年上级一般和专项转移支付补助收入追加安排的支出51062万元），当年公共财政预算支出由年初预算的342596万元，调整为452732万元。其中：

①政策性配套支出增加1383万元。主要项目是：出资省企业技改投资基金1000万元；扶持设施果蔬大棚建设配套383万元。

②市委、市政府会议纪要（文件）支出增加4666万元。主要项目是：行政服务中心经费192万元；政法委综治平安乡镇、平安单位奖励经费94万元；民族发展专项资金300万元。 宁德边检业务经费和执勤补助经费100万元；乡镇专职消防队、志愿消防队和社区微型消防站装备建设经费173万元；福安一中新校区教学设备采购资金2000万元；市医院运转经费257万元；中医院运转经费100万元；计划生育家庭意外伤害保险投保经费85万元；2017年茶叶品牌预算经费330万元；福安市城区洪水风险管理系统采购资金395万元；援藏、援疆项目资金162万元等。

③地方政府一般债券转贷资金支出49000万元。按照地方政府债券管理办法，其收入作为2017年债券转贷收入，并按相关科目列入支出安排，已于2017年6月28日在福安市第十七届人民代表大会常务委员会第四次会议上审议批准。

④请示件批复等支出调增1978万元。主要项目是：动车站反恐应急处突增加20名辅警经费124万元；采购科技馆9m宇宙探索设备经费69万元；采购城管制式服装和标志标识经费106万元； 2016年度税收征管经费420万元；康厝乡金潭水库、下白石镇溪坪水库除险加固资金82万元；穆云乡绣溪河道清淤整治工程资金91万元；防汛器材仓库购置89万元；瓜溪桫椤省级自然保护区视频监控体系（信息化）建设项目资金210万元 ；2017年宁德旅游形象宣传费用140万元；福安以船为家渔民上岸安居房建设211万元等。

⑤其他支出588万元。主要项目是：离退休人员安家修缮费、修缮费及死亡人员抚恤金500万元；教育费附加征收经费80万元等。

⑥年初预算调减180万元。主要项目是调减农村土地确权100万元、农业品牌创建奖励50万元、可养区内存栏生猪养殖场标准化改造30万元。

⑦上年结转安排的支出调增1639万元。主要是根据2016年决算结果调增资源勘探电力信息等事务上年结转数支出。

⑧上级转移支付补助安排的支出调增51062万元。主要是根据已收到的上级一般和专项专项补助资金内容相应安排支出。

⑵债务还本支出调增5331万元。由年初预算数350万元调整为5681万元，其中：上级下达的地方政府债券转贷资金还本调增5331万元。

⑶上解支出调增1457万元。由年初预算数19800万元调整为21257万元，主要是法院、检察院管理体制调整，上划省收支基数净额1457万元。

3、收支平衡预测

年初预算安排地方级财力总收入362746万元，本次预算调增地方级财力收入116924万元，调整后当年财力总收入为479670万元；年初公共预算支出342596万元，本次调增公共预算支出110136万元，调整后当年公共预算支出为452732万元；加债务还本支出5681万元、加上解支出21257万元，当年财力总支出为479670万元。收支相抵，财政收支平衡。

㈡基金收支预算调整：

1、基金收入调整

年初预算安排本级政府性基金收入82600万元，加上上级专项转移支付补助收入44万元，政府性基金总收入82644万元。本次调整调增本级政府性基金收入32653万元，调整后当年本级政府性基金收入为115253万元；上级专项转移支付补助调增1554万元、调整后上级专项转移支付补助1598万元；加上上年结转8842万元、专项债券转贷收入26000万元，调整后基金总收入为151693万元（说明：年初人大会召开时，上级专项转移支付仅提前下达44万元，专项债券转贷收入上级财政还没有下达，无法预计；同时，年度决算正在进行，上年结转存在不确定性，因此造成基金年初预算缺少上述收支数，只能在预算调整时增加）。

⑴由于本级相关政府性基金收入发生变动，相应调增其收入32653万元：①新型墙体材料专项基金收入因政策规定4月起停征，调减220万元；②城市公用事业附加收入因政策规定4月起停征，调减2577万元；③调增国有土地出让金收入35040万元，其收入预算由年初74640万元调整为109680万元；④调减国有土地收益基金收入80万元；⑤调增农业土地开发资金收入40万元；⑥调增城市基础设施配套费收入350万元；⑦调增彩票公益金收入（体彩）100万元。

⑵上级专项转移支付补助由年初预算44万元，调增1544万元，调整后为1598万元。

⑶加上上年结转8842万元纳入预算调整。

⑷加上债券转贷资金收入26000万元。为进一步增强市、县(区)政府加快发展的能力，经省人大常委会审议批准，省财政厅安排我市2017年地方政府专项债券（置换债券）资金26000万元，按照地方政府债券管理办法的规定，其作为专项债券转贷收入纳入基金预算管理。

2、基金支出调整

年初预算安排基金总支出82644万元，其中：本级基金支出82600万元，上级专项转移支付补助44万元。本次调整调增本级基金支出32653万元，调整后当年本级基金支出为115253万元；上级专项转移支付补助调增1554万元、调整后上级专项转移支付补助1598万元；加上上年结转安排的支出8842万元、置换债券还本支出26000万元，调整后基金总支出为151693万元。

⑴本级基金支出调增32653万元。

①征地和拆迁补偿支出调增6942万元。

②土地开发支出调增13012万元，主要是调增相关项目20462万元，调减相关项目7450万元。

③城市建设支出调增17974万元。主要是调增相关项目17986万元，调减相关项目12万元。

④农村基础设施建设支出调增857万元。

⑤土地出让业务支出调增1712万元。

⑥支付破产或改制企业职工安置费调减400万元。

⑦城市公用事业附加安排支出调减2577万元。

⑧国有土地收益基金支出调减80万元。

⑨农业土地开发资金支出调增40万元。

⑩城市基础设施配套费安排的支出调增350万元。

⑾新型墙体材料基金支出调减220万元。

⑿彩票公益金安排的支出调增100万元

⒀调出资金（土地基金收入调入预算内）调减5000万元

⒁政府专项债券付息支出调减57万元。

⑵加上基金上年结转安排的支出8842万元。

⑶加上上级专项转移支付补助安排的支出调增1554万元。

⑷加上置换债券还本支出26000万元

3、基金收支平衡情况

本次预算调整后政府性基金总收入预算为151693万元，基金总支出预算为151693万元；收支相抵，政府性基金收支保持平衡。

㈢社会保险基金收支预算和国有资本经营收支预算不作调整，仍按年初预算执行。

主任、各位副主任、各位委员：

今年1-9月份，经济呈现缓中趋稳、稳中向好的态势，但同时也要看到，营改增翘尾减收压力不减，实施新的减税降费措施还将减少当期财政收入，去年实施“营改增”前营业税清收导致对比基数较高，加上非税收入增收难度加大等，整体看，我市实体企业经营状况依然不佳，重点税源企业大唐、福华等铸钢行业税收严重下滑，短期内实体经济税收对财政增长的支撑力仍不足。财政工作不断遇到新的困难和问题，财政收入将继续呈现低速增长状态。与此同时，民生支出、重点支出及政策性增支的刚性进一步增强，后3个月财政运转也将面临新的压力和挑战，需求快于财力增长，财政收支矛盾还将比较突出，收支平衡难度大。但我们坚信：有市委的强有力领导，有市人大的依法监督和大力支持，有各部门、单位的理解和配合，今年的各项预算目标一定能够实现。

以上说明，请予以审议。